「相続相談　不動産のプロによる相続サポート③」

多摩地域で40年以上の実績を持つ不動産のプロ『LIXIL不動産ショップ相続サロン』代表・田岡浩一郎氏が、今注目の「家族信託」について話します。

大切な財産を、大切な家族と一緒に守っていく新しいカタチ
「家族信託」をご存知ですか？

従来、老後の財産管理として利用されてきた「成年後見制度」等にかわるものとして注目を集めている「家族信託」。
2007年（平成19年）の制度改正によって利用可能となったこの「家族信託」ですが、一般的にはまだまだ知らない方が多いというのが現状です。
「人生100年時代」を迎える現在、長寿は喜ばしい側面ばかりでなく、さまざまな課題も生まれています。例えば、認知症。親が認知症になった後、特に対策をとらずにいると、認知症になった親の資産は凍結され、定期預金の解約や不動産の売却などが困難になり、自宅が売れない、修繕・建て替えができない、施設に入居するための費用が調達できないなど、さまざまな問題が起きています。

そうなる前にご提案したいのが「家族信託」です。認知症発症前に、家族間で相談し取り決めをしておくことで、財産を託す側が認知症を発症したとしても、家族による柔軟な財産管理が可能になります。
大切な資産を信頼できる家族に託して凍結させないための制度で、子どもや孫などの信頼できる家族を「受託者」として、親等の「委託者」が財産の管理・運用・処分を託すものです。

それでは「家族信託」の仕組みは、どのようになっているのでしょう。

「家族信託」の仕組みは？

「家族信託」を考える際に、まず抑えておきたいのは、委託者・受託者・受益者という3つの立場です。
それぞれの役割は下記の通りです。

【委託者】
信託契約により財産（名義）を預ける人

【受託者】
信託契約の定めに従い、信託財産の管理または処分、その他の信託目的の達成のために必要な行為をする人

【受益者】
信託財産から生ずる利益を受ける人

そして、もう1つ。「監督人」という立場があります。

【監督人】
「受託者」のお目付け役として「監督人」を置くこともできます。簡単に言うと、「受託者」のふさわしくない行為によっ
て「受益者」の利益が損なわれないように見張りをしている人のことです。
※「監督人」は必ずしも必要というわけではありません。

例）Aさんの場合
現在は健康なAさん、しかし、認知症発症など将来に対する不安もあり、「家族信託」を利用することを考えています。

Aさんは家族で話し合い、長男を「受託者」とした家族信託契約を結び、自分の持っている不動産などの財産を長男に託しました。
長男は「受託者」として、その不動産の管理や処分をしていくことになりますが、その結果、不動産の管理や処分によって出た収益は、「委託者」であり「受益者」でもあるAさんのものとなります。

ここでポイントなのは、「家族信託」の契約によって不動産の所有権（名義）は「受託者」（今回の場合は長男）に移っているということです。この所有権（名義）の移動によって、もし認知症等でAさんの判断能力が衰えたとしても、資産の凍結のリスクはなくなるというわけです。

「家族信託」は「委託者」の判断能力が低下していなければ、いつでも契約可能で、信託契約を結んだ時期が開始時期となります。ご高齢のご両親がお元気なうちに、大切な家族が資産を受け継ぐことができるのです。ここが、「委託者」の判断能力が著しく低下してから、家族等の申し立てで開始する「成年後見制度」とは大きく違うところです。

また、「家族信託」で不動産を信託財産にしておけば、信託契約内容の範囲内で自由に管理や処分ができます。従来の「成年後見制度」では、不動産の処分は「合理的な理由」が認められれば可能ですが、自宅の処分には家庭裁判所の許可が必要（法定後見）です（「任意後見」では処分可能ですが、その処分が合理的でない場合、任意後見監督人から指摘が入る可能性があります）。「成年後見制度」は被後見人の財産の保護が目的なので、財産の「維持と管理」に権限が限られ、財産の減るリスクのある「投資」は認められません。投資までいかなくても、たとえば、被後見人が所有するマンションのリフォーム工事であっても、家庭裁判所がその必要性を認めない場合は工事はできなくなります。
このように、「成年後見制度」には不便な面があり、財産管理や運用や処分の面で考えると自由度が低い制度といえるでしょう。『家族信託』は、これらの問題を解決することができる機能を持っており、資産を柔軟に運用するのに適しています。

ご家族の将来を見据えて、「家族信託」を考えてみてはいかがでしょう。
ご両親がお元気なうちに「家族信託」を組むことで、将来に対しての備えができるとともに、ご高齢のご両親にとっては管理等に伴うわずらわしさもなくなります。
これからの相続対策、そして財産管理の手段として「家族信託」を取り入れてみませんか？
多摩地域で40年以上の実績を持つ不動産のプロ『LIXIL不動産ショップ相続サロン』が、幅広い相続や信託の知識とネットワークを通じてサポートいたします。
「家族信託」や「不動産相続」について、さまざまな疑問・悩み等、ご相談ください。
また、相続勉強会も定期的に開催しておりますので、興味のある方はぜひご参加ください。